Seminar

Veranstaltung "US-Quellensteuer, QI und FATCA in der Sparkasse praktisch abwickeln"

Seminarnummer

VA18-00743

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Zielgruppe

• Compliance
• Individualkunden
• Interne Revision
• Steuern
• Wertpapiergeschäft

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Zielsetzung

• Sie sind mit dem Handling des US-Wertpapiergeschäfts vertraut und können Ihren Kunden die steuerlichen Rahmenbedingungen der US-Vorschriften erläutern
• Sie kennen die erforderliche Dokumentation und können deren Vollständigkeit beurteilen
• Sie können die regelmäßige Prüfung der Einhaltung des QI-Agreements und der FATCA-Regularien betreuen bzw. als interner Prüfer die Prüfung durchführen
• Sie kennen die Anforderungen an den QI-Responsible Officer aus der IRS Notice 2014-39. (Advanced Level)

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Inhalte

• Qualified Intermediary (QI)
• QI-Complianceprogramm
• NRA-Bestimmungsfaktor: Empfängertyp, Erträgnisart, Befreiungsgrund
• Dokumentation
• Steuerabführung und Reporting für NRA
• Backup Withholding Tax, Reporting bei US-Steuerpflichtigen
• Prüfungsgebiete und Anforderungen der externen Prüfung incl. der vom externen Prüfer übertragbaren Prüfungshandlungen
• Foreign Account Tax Compliance Act „FATCA“ incl. der Abgrenzung zu CRS

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Hinweis

Bitte melden Sie Ihre Teilnehmer/innen für dieses Seminar direkt bei der Sparkassenakademie Schloß Waldthausen an:

Sparkassenakademie Schloß Waldhausen

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